Poslovno in korporativno pravo
Čas branja
2-MINUTNO BRANJE
Doba anonimnosti podjetij v Kanadi se uradno končuje. V skupnih prizadevanjih za boj proti pranju denarja in povečanje preglednosti podjetij sta tako zvezna kot pokrajinska vlada uvedli stroga nova pravila o razkritju dejanskega lastništva.
Ne glede na to, ali je vaše podjetje ustanovljeno na zvezni ravni v skladu s kanadskim zakonom o poslovnih korporacijah (CBCA) ali provincialno v skladu z zakonom o poslovnih korporacijah Britanske Kolumbije (BCA), se je situacija bistveno spremenila. Lastniki podjetij in pravni strokovnjaki morajo razumeti te registre »posameznikov s pomembnim nadzorom« (ISC), da se izognejo dragi pasti skladnosti s predpisi.
V skladu z zveznim okvirom in okvirom Britanske Kolumbije je prag za pomemben nadzor večinoma enak. Posameznik se na splošno šteje za "pomembnega posameznika" ali ISC, če ima v lasti, neposredno ali posredno, 25 % ali več delnic družbe ali delnice, ki nosijo 25 % ali več glasovalnih pravic.
Vendar pa nadzor ni le obseg delnic. Za pomembnega posameznika se štejete tudi, če imate pravico ali možnost neposredno ali posredno izvoliti, imenovati ali razrešiti večino direktorjev družbe. Poleg tega zvezni zakon CBCA izrecno vključuje posameznike, ki imajo kakršen koli neposreden ali posreden vpliv, ki bi povzročil "dejanski nadzor" nad družbo.
Če upravljate nedistribucijsko (zasebno) korporacijo v skladu z zakonom CBCA, so pravila 22. januarja 2024 postala bistveno strožja. Zvezna vlada je odredila vzpostavitev javnega registra dejanskih lastnikov.
Prej so bili registri ISC na voljo le delničarjem, upnikom in preiskovalnim organom na zahtevo. Zdaj mora direktor kanadskega urada za korporacije (ISC) javnosti dati na voljo nekatere podatke, kot sta ime posameznika in njegov naslov za vročanje.
Korporacije morajo te podatke posodabljati letno, ob ustanovitvi, po združitvi in v 15 dneh po seznanitvi z vsemi spremembami v registru.
Neupoštevanje in opustitev vodenja tega registra je resen prekršek. Družba, ki krši to zahtevo brez utemeljenega razloga, se lahko sooči z globo do 100,000 USD. Direktorji ali uradniki, ki zavestno beležijo ali posredujejo lažne ali zavajajoče podatke, se lahko soočijo z globo do 200,000 USD, do šest mesecev zapora ali obojim.
V Britanski Kolumbiji morajo zasebna podjetja od 1. oktobra 2020 vzpostaviti in vzdrževati „register preglednosti“. Trenutno mora biti ta register shranjen v pisarni podjetja (ali pa je do njega elektronsko dostopen).
Za razliko od novih zveznih pravil so podatki iz registra preglednosti Britanske Kolumbije trenutno na voljo le direktorjem podjetja in nekaterim davčnim, regulativnim in organom pregona.
Britanska Kolumbija je pripravljena slediti zgledu zvezne vlade. Spremembe v skladu z Zakonom o spremembah in dopolnitvah o poslovnih korporacijah iz leta 2023 naj bi do jeseni 2025 uvedle javni register, ki omogoča iskanje. Zasebna podjetja v Britanski Kolumbiji bodo morala podatke o svojem registru preglednosti vložiti na spletu pri poslovnem registru Britanske Kolumbije v 15 dneh po seznanitvi s kakršnimi koli spremembami, pa tudi enkrat letno.
Podobno kot pri zveznih pravilih, če zasebno podjetje v Britanski Kolumbiji stori prekršek v zvezi s svojim registrom preglednosti, vsak direktor ali uradnik, ki odobri, dovoli ali privoli v prekršek, stori tudi prekršek, ne glede na to, ali je podjetje samo obsojeno.
Čeprav imata dvojna sistema isti cilj, obstajajo manjše razlike v podatkih, ki jih morate zbrati. Za podjetja v Britanski Kolumbiji mora register preglednosti vključevati polno ime posameznika, datum rojstva, zadnji znani naslov, jurisdikcijo stalnega prebivališča za davčne namene in ali je kanadski državljan ali stalni prebivalec.
Za zvezne korporacije CBCA so zahteve nekoliko nadaljnje. Namesto zgolj "zadnjega znanega naslova" morajo podjetja CBCA zabeležiti naslov stalnega prebivališča posameznika in njegov naslov za vročanje. Poleg tega morajo korporacije CBCA navesti državljanstvo vsakega ISC (ne glede na kanadsko prebivališče) in vključiti opis ukrepov, sprejetih za ohranjanje ažurnosti podatkov v registru.
Konec anonimnosti v podjetjih zahteva proaktiven pristop. Dnevi, ko so se poslovni zapisniki obravnavali kot naloga »nastavi in pozabi«, so mimo. Da bi se izognila tej pasti skladnosti, morajo kanadska podjetja:
Obtožba o družinskem nasilju v Kanadi sproži takojšnje pravne posledice, ki spremenijo življenje – od takojšnje prepovedi stikov in odstranitve iz doma do hudih kazenskih in imigracijskih sankcij. Preberite to obsežno razčlenitev zakonskega okvira, pogojev izpusta, izidov sojenj in imigracijskih pragov v skladu s kanadsko zakonodajo.
Ali Kanada zahteva osebni kapital za zagonsko vizo? Raziščite zakonsko formulo 50 % LICO, pragove kapitala določenih subjektov in pravila za operativni vnos.
Se sprašujete, koliko časa v resnici traja ločitev v Kanadi? Od obveznega enoletnega pravila o ločitvi do 31-dnevnega odloga dokončanja, raziščite zakonski rok, ki ga določajo zvezna zakonodaja in pokrajinska sodišča.
Naročite se na uvodni posvet z enim od naših odvetnikov, da pregledamo vaš primer in vam razjasnimo nadaljnje korake.
ali podrobnosti o plačilu akontacije najdete na spodnji strani
Kanadska odvetniška pisarna s celovito ponudbo storitev v Vancouvru in Torontu.
0 Komentarji